Pourquoi le Régime de pension personnel INTEGRIS n'est pas un RRI

De nombreux conseillers en placements qui sont familiers avec les régimes de retraite individuels ou RRI demandent souvent comment le Régime de pension personnel INTEGRIS diffère du RRI. La question découle en partie du fait que bien que les règles RRI existent depuis 1991, les conseillers desservant le marché de détail sont généralement peu familiers avec d'autres types de régimes de pension enregistrés puisque ceux-ci sont normalement administrés par de grandes firmes de conseil en pension.

Le Régime de pension personnel INTEGRIS est un régime de pension combiné. En d'autres termes, il offre à la fois une pension à prestations déterminées (utilisant les règles applicables aux RRI) et une prestation de pension à cotisations déterminées. En décidant chaque année si la prestation de pension sera accumulée en utilisant une méthode traditionnelle à prestations déterminées, ou la méthode plus simple à cotisations déterminées (de type REER), le membre d'un régime INTEGRIS peut optimiser les économies fiscales à tous les âges et à tous les niveaux de revenu.

Par exemple, dans les années où les cotisations déductibles d'impôt par l'intermédiaire d'INTEGRIS sont plus généreuses que sous les règles REER, le membre peut décider d'épargner en utilisant la composante à prestations déterminées du régime. Cependant, l'année suivante, si le membre a d'autres utilisations pour l'argent corporatif (ou fait face à une année maigre), le membre peut opter pour épargner sous la composante à cotisations déterminées du régime, réduisant ainsi grandement le coût en espèces de maintenir le régime de pension. Ce type de flexibilité n'est pas commun avec les RRI puisque le financement accru est attendu chaque année à mesure que le membre vieillit.

Mais le régime de pension personnel INTEGRIS est beaucoup plus que simplement être un meilleur véhicule d'économies fiscales que le REER ou plus flexible qu'un RRI. Lorsqu'un client nomme INTEGRIS pour administrer le régime de pension, il s'associe avec une organisation qui a un mandat légal d'agir dans ses meilleurs intérêts. Cela se traduit par un certain nombre d'avantages pour les clients : accès à des fournisseurs de services sophistiqués, y compris leur supervision et surveillance, et des économies d'échelle substantielles. La supervision assure la conformité aux règles administratives et la tranquillité d'esprit, tandis que l'échelle se traduit par des économies supplémentaires. Les fournisseurs traditionnels de RRI n'offrent pas d'agir comme un fiduciaire (ou entité légalement responsable) du régime de pension, leur rôle est celui de fournisseur de services. Bien que certains fournisseurs de services RRI puissent livrer leurs services de manière compétitive, ils sont restreints par le fait que leurs clients sont des clients de détail et les économies d'échelle sont difficiles à réaliser en raison de la nature individualisée des régimes de retraite individuels. En tant que fournisseurs de services, ils n'ont pas d'obligation légale, mandatée par la législation sur les pensions, d'agir comme un fiduciaire.

Enfin, un régime de pension personnel INTEGRIS est similaire en nature à un régime de pension du secteur public à grande échelle miniature. Les options d'investissement disponibles à un régime INTEGRIS reflètent celles de ses grandes contreparties telles que le Régime de retraite des enseignantes et des enseignants de l'Ontario ou le Régime de retraite des employés municipaux de l'Ontario (RREMO). Cela signifie qu'un régime INTEGRIS peut investir dans des classes d'actifs qui ne sont pas permises pour les REER. Bien que les RRI puissent techniquement investir de manière similaire, ce marché spécialisé n'a pas encore été développé au Canada. INTEGRIS a été conçu pour changer la façon dont les professionnels et entrepreneurs épargnent pour la retraite en donnant aux clients accès au même niveau de sophistication dont jouissent les fonctionnaires, enseignants et employés de grandes corporations.