Fiche d'information - Quel est le coût d'opportunité du statu quo (épargne REER)?

Révisé le 3 novembre 2026. Les chiffres sont ceux de 2026, sauf indication contraire; l’exemple chiffré utilise des chiffres antérieurs à titre d’illustration. Demandez une illustration à jour à INTEGRIS.

Prenons un propriétaire/opérateur de 45 ans gagnant 140 000 $ par année en salaire et contribuant le maximum sous soit un REER soit un Régime de pension personnel.

Cet individu décide de prendre sa retraite à l'âge de 65 ans. Tout au long de la phase d'accumulation de 20 ans, nous supposons, à titre d'illustration seulement, un rendement annuel de 7,5 % (les revenus sont à l'abri de l'impôt tant qu'ils demeurent dans les comptes enregistrés).

Chaque année passée dans un REER plutôt que dans un PPP® peut coûter à un propriétaire d'entreprise dans cette situation des milliers de dollars en déductions fiscales perdues. Demandez-nous une illustration personnalisée. Cela ne tient pas compte des économies d'impôt supplémentaires (et des remboursements d'impôt plus élevés) liées aux caractéristiques du PPP® telles que :

· Déductibilité des frais

· Remboursement TPSH de 33 %

· Financement terminal

· Déduction corporative pour l'achat de service passé

· Déductibilité fiscale des paiements spéciaux