Knowledge Bureau
PPP106 Recours aux fiducies en planification fiscale et successorale
Apprenez la mécanique de base des fiducies — comment distinguer les principales parties à une fiducie, le statut juridique dont jouit une fiducie et comment utiliser les fiducies pour exercer un contrôle — et, surtout, comment les nouvelles règles sur la déclaration des fiducies nues et sur les taux d'inclusion des gains en capital touchent les structures de fiducie. À l'aide d'études de cas, vous cernerez les situations où des économies d'impôt peuvent être réalisées, développerez un processus cohérent de planification pour de nombreux types de fiducies (nues, entre vifs, à intérêt résiduel de bienfaisance, exclusives et mixtes au profit du conjoint, d'assurance et de REER, testamentaires exclusives au conjoint, et pour bénéficiaires handicapés) et évaluerez les solutions de rechange aux structures de fiducie en planification fiscale et successorale.
- Consultation personnelle de sélection de cours
- Orientation du campus virtuel
- Plans de cours et d'étude
- Support par courriel de l'instructeur
- Journal de connaissances complet
Opportunité
Pourquoi apprendre ceci?
Les fiducies sont utilisées de plus en plus fréquemment pour planifier les objectifs de patrimoine et de succession des clients à valeur nette moyenne et élevée. Un conseiller qui peut aider dans ce processus bénéficie de l'opportunité d'établir des liens à long terme et intergénérationnels avec ses clients et leurs familles.
Compétences et connaissances
Ce que vous apprendrez
Vous en viendrez à comprendre les bases des fiducies et apprendrez comment les expliquer aux clients.
Vous apprendrez également comment éviter les frais d'homologation en utilisant les fiducies en faveur de soi-même et les fiducies REER, et réduire les impôts sur le revenu en utilisant les fiducies résiduaires de bienfaisance, les gels successoraux et les fiducies testamentaires.
Parmi les sujets couverts, vous apprendrez comment protéger les enfants des chasseurs de fortune, protéger le patrimoine des créanciers et préserver les bénéficiaires d'un mauvais jugement financier en utilisant des fiducies conçues pour le contrôle.
Vous apprendrez également à aider les clients ayant des bénéficiaires handicapés.
L'identification des opportunités et des besoins en produits d'assurance dans le cadre de la planification fiduciaire est également un sujet abordé.
Programme
Contenu du cours
Chapitre 1
Mécanismes de base des fiducies
Chapitre 2
Les fiducies comme mécanismes de contrôle
Chapitre 3
Traitement fiscal de base
Chapitre 4
Fiducies testamentaires
Chapitre 5
Fiducies entre vifs
Chapitre 6
Fiducies résiduaires de bienfaisance
Chapitre 7
Fiducies en faveur de soi-même et fiducies mixtes au profit du conjoint
Chapitre 8
Fiducies d'assurance et fiducies REER
Chapitre 9
Fiducies au profit du conjoint
Chapitre 10
Fiducies pour bénéficiaires handicapés
Des questions?
Questions fréquentes
Vous avez d'autres questions? Notre équipe est prête à vous aider à commencer.
1-866-953-4769